|
  |
Главная страница > Экономическая конъюнктура Рейтинг российских банков. В качестве исходных данных для составления таблиц банковского обзора использованы балансы банков по счетам второго порядка, а также оборотно-сальдовые ведомости по этим счетам. Это стандартная информация, ежемесячно направляемая банками в ЦБ. Итоги I квартала 2002 года. При расчете значения собственного капитала (СК) мы опирались на свою методику, отличную от методик Центрального банка и рейтинговых агентств. СК определялся нами по следующей формуле: СK = остатки на счетах 104 + 102 + 103 - 105 + 106 + 107 + 61 305 + 61 306 + 61 307 + 61 308 + 701 + 703 - 61 405 - 61 406 - 61 407 - 61 408 - 702 - 705 - 704 - 601 - 602 - 90 601 - 90 602 + 60 105 + 60 206 + 61 301i + 61 302 + 61 303 + 61 304 + 61 309 - 60 319 - 61 401 - 61 402 - 61 403 - 61 409. В расчете показателя чистых активов использованы данные валюты баланса, уменьшенные на величину межфилиальных расчетов, текущих расходов, убытков, расходов будущих периодов, отрицательных переоценок активов. Кроме того, при расчете активов учитываются только сальдовые остатки счетов двойной записи (474 и 603). Коэффициент деловой активности (КДА) определяется как отношение оборотов по всем балансовым счетам банка к итогу сальдового баланса. Этот коэффициент характеризует совокупный объем операций, совершаемых банком за исследуемый период (месяц, квартал). КДА позволяет определить стратегию развития банка. Наш опыт дистанционного мониторинга банков свидетельствует, что нормальное значение данного показателя лежит в интервале от 10 до 2 Значение показателя больше 20 говорит о том, что банк проводит агрессивную политику на финансовом рынке, основная масса его операций носит спекулятивный характер. Свидетельством того, что банк реализует пассивную стратегию работы на финансовом рынке, является значение КДА меньше 10. Главным отличием нашей формулы расчета СК от методики ЦБ является неучет субординированных кредитов. Их включение в состав капитала нам представляется, по меньшей мере, спорным. Классификация банков по группам финансовой устойчивости производилась на основе балльного взвешивания показателей достаточности капитала, ликвидности, качества активов, рентабельности деятельности и оценки менеджмента. Обеспечение коммерческих кредитов рассчитывается как отношение залога (результат исследования остатков по счетам внебалансового учета 91 303, 91 305, 91 307, 91 308) к сумме коммерческих кредитов. Просроченная задолженность по кредитам рассчитывается как сумма счетов 458а и 459а, отнесенная к общему объему кредитного портфеля. Банки Москвы и Московской области. При этом мы считаем целесообразным ранжировать по финансовой устойчивости не все банки подряд, а внутри более или менее однородных по размеру и характеру деятельности групп. Мы выделили следующие группы: 1. Крупные банки - банки, совокупные активы которых лежат в пределах от 3 до 8 млрд рублей. 1. Крупнейшие банки - банки, совокупные активы которых составляют свыше 8 млрд рублей. 1. Мелкие банки - банки, совокупные активы которых составляют менее 750 млн рублей. 1. Средние банки - банки, совокупные активы которых лежат в пределах от 750 млн до 3 млрд рублей. Региональные банки. Дочерние иностранные банки (банки со стопроцентным иностранным участием). 3. Прочие региональные банки. 3. "Региональная элита" - банки с совокупными активами свыше 2 млрд рублей. КФУ = Кап * СумРбо/СумМбо, Внутри этих групп классификация банков по группам финансовой устойчивости осуществляется в результате сравнительного анализа численных значений рассчитываемого для каждого банка коэффициента финансовой устойчивости (КФУ). Последний определяется по формуле: Кап - значение собственного капитала банка (в млн рублей); где: СумМбо - сумма максимальных балльных оценок (от 89 до 100 - в зависимости от полноты финансовой информации). СумРбо - сумма расчетных балльных оценок по частным финансовым коэффициентам; Ниже мы приводим описание частных коэффициентов, взвешенная оценка которых используется при определении значения коэффициента финансовой устойчивости. Как следует из приведенной формулы, наша методика в явном виде включает в себя "премию" за размер банка. Мы считаем, что при прочих равных условиях чем больше абсолютная величина собственного капитала банка, тем выше его финансовая устойчивость. - Отношение собственного капитала к активам, взвешенным с учетом риска. Активы взвешиваются по более жесткой шкале, чем это предусматривает инструкция N1 ЦБ РФ (максимальная балльная оценка - 15). Достаточность капитала. - Иммобилизация собственного капитала (максимальная балльная оценка - 2). - Удельный вес уставного капитала и эмиссионного дохода в совокупном капитале (максимальная балльная оценка - 4). - Удельный вес активов, взвешенных с учетом риска в активах нетто (максимальная балльная оценка - 10). Качество активов и кредитный риск. - Отношение обеспечения к портфелю коммерческих кредитов (максимальная балльная оценка - 5). - Удельный вес просроченной задолженности по кредитам в ссудной задолженности (максимальная балльная оценка - 4). - Погашение ссудной задолженности - отношение кредитовых оборотов по счетам коммерческих кредитов к кредитному портфелю (балл = 0, если недостаточно, то начисляются штрафные баллы). - Отношение резервов к просроченной задолженности (балл = 0, если недостаточно, то начисляются штрафные баллы). - Коэффициент ликвидности. Отношение ликвидных активов - денежные средства и средства в банках до 7 дней; средства в ЦБ РФ, кроме ФОР; государственные ценные бумаги для перепродажи и репо - к совокупным обязательствам (максимальная балльная оценка - 5). Ликвидность. - Характеристика операций на внутреннем межбанковском рынке (включая депозиты, размещенные в ЦБ РФ) - разница между выданными и полученными межбанковскими кредитами (обороты за месяц). Разница приведена к полученным кредитам (максимальная балльная оценка - 5). - Коэффициент мгновенной ликвидности - отношение активов мгновенной ликвидности, межбанковских кредитов и кредитов в ЦБ РФ до 1 дня к обязательствам до востребования (максимальная балльная оценка - 7). - Отношение среднего оборота за месяц к остатку на корреспондентском счете в ЦБ РФ (балл = 0 , если недостаточно, то начисляются штрафные баллы). - Разрыв по срокам погашения активов и пассивов - отношение средневзвешенного срока востребования пассивов к средневзвешенному сроку погашения активов (максимальная балльная оценка - 6). - Удельный вес средств банков в пассивах (максимальная балльная оценка - 3). Структура обязательств. - Удельный вес депозитов, полученных от ЦБ РФ, в пассивах (максимальная балльная оценка - 2). - Удельный вес средств клиентов в пассивах (максимальная балльная оценка - 7). Рентабельность операций. - Просроченные обязательства в пассивах (балл = 1 , если превышает фиксированные значения, то начисляются штрафные баллы). - Отношение балансовой прибыли к работающим активам (максимальная балльная оценка - 4). - Отношение балансовой прибыли к уставному капиталу (максимальная балльная оценка - 3). - Чистая операционная маржа (максимальная балльная оценка - 2). - Чистая процентная маржа (максимальная балльная оценка - 2). - Коэффициент валютной позиции - валютные активы к валютным пассивам (максимальная балльная оценка - 4). Дополнительные коэффициенты. - Удельный вес межфилиальных расчетов в валюте баланса банка (максимальная балльная оценка - 3). - Коэффициент деловой активности - совокупные обороты активов к валюте баланса (максимальная балльная оценка - 6). Кроме того, влияние на текущее состояния банка оказывают следующие показатели: - Соотношение внебалансовых требований и активов банка (балл = 0, если большое значение, то начисляются штрафные баллы). - соотношение учтенных векселей в портфеле банка и собственного капитала; - удельный вес прочих требований и незавершенных расчетов в активах банка; Таблицы: - форма собственности банка. Паевой банк в отличие от акционерного получает понижающий коэффициент. Таблица 2. 30 банков - лидеров по динамике активов в первом квартале 2002 г Таблица 1. 200 Крупнейших банков России по величине активов Таблица 4. 30 самых прибыльных банков по итогам первого квартала 2002 г Таблица 3. 30 банков - лидеров по динамике собственного капитала в первом квартале 2002 г Таблица 5. 30 банков - лидеров по объему клиентского кредитования Таблица 7. 30 банков - лидеров по привлечению средств клиентов Таблица 6. 30 банков - лидеров по объему депозитов, привлеченных от физических лиц Таблица 9. 30 банков - лидеров по деловой активности в первом квартале 2002 г г. Таблица 8. 30 банков - лидеров по объему портфеля ценных бумаг и учтенных векселей Таблица 11. Банки, разместившие больше всего средств на корреспондентских счетах в коммерческих банках Таблица 10. 30 банков с наибольшим остатком на корреспондентском счете в ЦБ РФ Таблица 13. Крупные банки Москвы и Московской области (активы от 3 до 8 млрд рублей) Таблица 12. Крупнейшие банки Москвы и Московской области (активы свыше 8 млрд рублей) Распределение крупнейших банков Москвы и Московской области (активы свыше 8 млрд руб.) по финансовой устойчивости Графики: Главная страница > Экономическая конъюнктура |
